DC형 vs DB형 퇴직연금 - 어떤 게 나한테 유리할까

목차

핵심 차이

DB형이 유리한 경우

DC형이 유리한 경우

수익률 비교 시뮬레이션

전환 가능 여부

관련 도구

회사에서 퇴직연금 가입할 때 DC형이냐 DB형이냐 선택하라고 한다. 대부분 뭔지도 모르고 대충 고르는데, 수천만원 차이 날 수 있다.

핵심 차이

구분

DB형 (확정급여)

DC형 (확정기여)

퇴직금 산정	퇴직 시 평균임금 × 근속연수	매년 납입액 + 운용수익
운용 주체	회사	근로자 본인
투자 리스크	회사 부담	본인 부담
연봉 인상 반영	반영됨	납입 시점 확정

DB형이 유리한 경우

• 연봉이 꾸준히 오르는 직장 (대기업, 공기업)
• 장기 근속 예정
• 투자에 관심 없음

예: 입사 시 연봉 3,000만원 → 퇴직 시 8,000만원이면 DB형 퇴직금은 퇴직 시점 급여 기준이라 훨씬 많다.

DC형이 유리한 경우

• 이직이 잦은 직종
• 연봉 인상 폭이 작은 회사
• 투자를 적극적으로 하고 싶음

예: 매년 연봉의 1/12를 받아서 직접 투자. 연 6% 수익이면 DB형보다 나을 수 있다.

수익률 비교 시뮬레이션

연봉 4,000만원, 20년 근속, 연봉 인상률 3%

DB형: 퇴직 시 평균임금 기준 → 약 1.2억 DC형 (연 3% 수익): 약 0.9억 DC형 (연 6% 수익): 약 1.3억

투자를 잘하면 DC가 낫고, 못하면 DB가 안전하다.

전환 가능 여부

DB → DC 전환은 근로자 동의로 가능. 반대(DC → DB)는 사실상 어렵다. 한번 DC로 가면 돌아오기 힘드니까 신중하게.

관련 도구

• 복리 계산기 - DC형 운용 수익 시뮬레이션

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